DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD Y PRESUPUESTO
? Organizar, coordinar, controlar, ejecutar y mantener actualizado el sistema de Contabilidad y Presupuesto de conformidad con las normas, procedimientos y disposiciones de la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado, Ley de Régimen Provincial y las demás disposiciones vigentes.
? Estructurar el proyecto de presupuesto de la institución conjuntamente con la Dirección Financiera, apoyándose en la información base del Plan Operativo, Plan de Adquisiciones, Plan Distributivo de Sueldos y Salarios, etc.
? Estructurar el proyecto de reforma del presupuesto de la institución conjuntamente con la Dirección Financiera.
? Efectuar el control previo y concurrente de los ingresos y egresos.
? Analizar, estudiar e informar periódicamente a la Dirección Financiera, sobre la ejecución presupuestaria y necesidades de reforma.
? Proyectar la recaudación de los ingresos de la entidad.
? Administrar, organizar, ejecutar y realizar el seguimiento del movimiento presupuestario de la institución, según los programas y proyectos previstos en el Presupuesto aprobado.
? Analizar y proponer mejoras en los sistemas y procedimientos en el control presupuestario.
? Realizar la evaluación presupuestaria y financiera a través de indicadores de medición.
? Formular hasta el 31 de marzo de cada año, el cierre y liquidación del Presupuesto del año inmediato anterior, la misma que incluirá un detalle pormenorizado de la ejecución presupuestaria del año anterior y el Anexo de los pagos de las obligaciones pendientes.
? Planificar y elaborar el Programa periódico de caja.
? Formular y evaluar los informes de Flujo de efectivo.
? Registrar las transacciones contables ? presupuestarias de los movimientos de ingresos y gastos diariamente, máximo dentro del primer día hábil posterior a su ejecución.
? Aplicar y ejecutar el control interno presupuestario previo y concurrente sobre compromisos, obligación y pagos.
? Elaborar los Estados Financieros o cualquier otra información financiera necesaria, de acuerdo a las disposiciones dictadas por el Manual de Contabilidad y las normas emitidas por el Ministerio de Economía y Finanzas, y certificar los mismos conjuntamente con el/la Director(a) Financiero(a).
? Mantener el control contable sobre los inventarios de consumo interno y activos fijos de la entidad.
? Mantener actualizados los auxiliares de Bancos y efectuar conciliaciones bancarias y otras pruebas de verificación y autenticidad de saldos.
? Asesorar al/la Director(a) Financiero(a) en materia contable-financiera.
? Elaborar los roles de pago aplicando las normas legales e incorporando las novedades e informes del Departamento de Personal.
? Elaborar, luego de ejercer el control interno previo los comprobantes de pago, cheques, y comprobantes de retención en base de la documentación calificada por el/la Director(a) Financiero(a), y aprobada por el Prefecto Provincial.
? Organizar, archivar, custodiar y mantener actualizado el archivo de los estados financieros y documentación de sustento de los registros contables.
? Cumplir y hacer cumplir las disposiciones legales, reglamentarias, las políticas, normas, técnicas y demás regulaciones establecidas para el sistema de administración financiera, en especial para el sistema de contabilidad.
? Presentar informes periódicos de la ejecución y avance de las actividades del Departamento para conocimiento del el/la Director (a) Financiero(a).
? Cumplir con las demás funciones que le asigne la Dirección Financiera, con sujeción a la ley y reglamentos correspondientes.
